Nağd pul axını, daxil olan və çıxan pul axını deməkdir. Nağd pul axını qazandığınız pul, pul çıxışı isə xərclədiyiniz pul deməkdir. Müsbət pul axını, aldığınız pulun xərclərdən daha çox olduğu zaman baş verir. Bu o deməkdir ki, hələ də qoyula biləcək ayın sonunda nağd pul artıqlığı və ya müsbət pul qalığı var. Mənfi pul axını aldığınızdan daha çox xərclədiyiniz zaman baş verir. Nəticədə, müəssisənin və ya şəxsi maliyyə vəziyyəti zəif ödəmə qabiliyyətinə malikdir. Aylıq pul axını çox dəyişə bilər, xüsusən də şirkət yeni başlamışsa, iş keçid mərhələsindədirsə və ya büdcəsi çətin olan sabit gəlir və xərc mənbəyi olmayan bir ev.
Addım
3 -dən 1 -ci hissə: Şirkət üçün aylıq pul axınının hesablanması
Addım 1. Pul vəsaitlərinin hərəkəti haqqında hesabat tərtib etmək üçün cədvəl hazırlayın
"Əməliyyat Fəaliyyətləri", "Maliyyə Fəaliyyətləri" və "İnvestisiya Fəaliyyətləri" başlıqları olan bir neçə sütundan ibarət bir cədvəl yaradın. Hesabat vermək istədiyiniz pul dövriyyəsinə uyğun olaraq bir aylıq bir bank əməliyyatı hesabatı hazırlayın. Nağd pul axını hesabatını hazırlamağın məqsədi şirkətin ayın sonunda müsbət və ya mənfi pul qalığına malik olduğunu öyrənməkdir.
- Mənfi pul axını, şirkətin aldığından daha çox pul xərcləməsi deməkdir.
- Müsbət pul axını, şirkətin xərclədiyindən daha çox pul alması deməkdir. Sərmayə qoymaq üçün şirkətlər maliyyə vəsaitlərini yaxşı idarə etməlidirlər ki, pul axını həmişə müəyyən bir miqdarda müsbət olsun və bu işi inkişaf etdirmək üçün istifadə olunsun.
Addım 2. Əməliyyat fəaliyyətindən əldə edilən xalis pul axınını hesablayın
Müştərilərə gündəlik əməliyyatlar, malların çatdırılması və ya xidmətlərin satışından daxil olan və ya daxil olan pulları ümumiləşdirin. Müştərilərdən alınan pulları, əmanət faizlərini və investisiya inkişafının nəticələri üçün ödənişləri də qeyd edin.
- Sonra pulu hesablayın. Əməliyyat fəaliyyətini maliyyələşdirmək üçün verilən nağd pula mal alışı, tədarükçülərə borcların ödənilməsi, işçilərin əmək haqqı, vergilər, qonorar, cərimələr və kreditorlara verilən kredit faizləri daxildir.
- Nəhayət, çıxarılan pula görə pulu çıxarın. Çıxarmanın nəticəsini "Əməliyyat Fəaliyyəti" sütununa yazın. Nömrə mənfi olarsa, "-" qoyun və ya başa düşülməsi asan olan başqa bir işarədən istifadə edin.
Addım 3. Maliyyə fəaliyyətindən xalis pul axınını hesablayın
Səhmlərin, istiqrazların və digər qiymətli kağızların satışından pul daxilolmaları daxil olmaqla, kreditlər və ya kapitalla maliyyələşdirilən daxilolmaları əlavə edin. Səhmdar kapital depozitlərindən, bank kreditlərindən və investisiya mənfəətlərindən və ya gəlirlərindən alınan pulları da əlavə edin.
- Bundan sonra, əsas borcun ödənilməsi, geri alınan səhmlər və səhmdarlara dividendlərin paylanması da daxil olmaqla maliyyə fəaliyyətini maliyyələşdirmək üçün ayrılan pul.
- Gələn puldan gələn pulları çıxarın və nömrəni "Maliyyə Fəaliyyəti" sütununa yazın.
Addım 4. İnvestisiya fəaliyyətindən xalis pul axınının hesablanması
Bu addım, məsələn, digər şirkətlərin səhmlərinin və ya istiqrazlarının alınmasından investisiyalardan nə qədər pul gələcəyini hesablamaq üçün edilir. Alqı -satqı gəlirlərindən, şirkətin səhmlərinin və ya istiqrazlarının satışından, aktivlərin və ya əmlak satışlarından əldə edilən pulu ümumiləşdirin, məsələn: fabrik və maşın satışı.
- Borcun ödənilməsi, kredit faizləri və aktivlərin və ya əmlakın satın alınmasının qaytarılması kimi investisiya fəaliyyətləri səbəbiylə pulu toplayın, məsələn: bitki və maşın alışı üçün ödənişlər.
- Gələn pulları gələn pullardan çıxarın və nömrəni "İnvestisiya Fəaliyyəti" sütununa yazın.
Addım 5. Pul axını hesabatında üç sütunu əlavə edin
"Əməliyyat Fəaliyyətləri", "Maliyyə Fəaliyyətləri" və "İnvestisiya Fəaliyyətləri" sütunlarında göstərilən nömrələri əlavə edin. Aldığınız son nəticə şirkətin bir aylıq pul axınıdır. Sayı müsbət olarsa, şirkətin müsbət pul axını var, bu da şirkətin gəlirlərinin xərclərdən daha çox olması deməkdir. Rəqəm mənfi olarsa, şirkət bildirdiyi ay ərzində əldə etdiyindən daha çox pul xərcləyib.
3 -dən 2 -ci hissə: Fərdlər üçün Aylıq Pul Nəqliyyatının Hesablanması
Addım 1. Müəyyən bir ay üçün bank hesab əməliyyatlarınız haqqında bir çıxarış hazırlayın
Şirkət rəhbərliyi üçün, işin nəticələrini qiymətləndirmək və qərar qəbul etmək üçün aylıq pul axını hesabatları lazımdır. Bununla birlikdə, pul vəsaitlərinin hərəkəti hesabatı, gəlir miqdarını və pul xərcləmə modelini öyrənmək üçün fərdin maliyyə fəaliyyətini izləmək üçün istifadə edilə bilər. Potensial investorlar nə qədər pul qoyulacağını müəyyən etmək üçün ümumiyyətlə pul axını hesabatına ehtiyac duyurlar.
"Daimi Gəlir", "Daimi Xərclər", "Orta Rutin Gəlir" və "Orta Qeyri-Xərc" başlıqları olan 4 sütunlu bir cədvəl yaradın
Addım 2. Aylıq gəlirin miqdarını hesablayın
Bir ay ərzində aldığınız pulu əlavə edin. Gəlir, vergi, investisiya gəliri, əmanət faizləri və müavinətlərdən sonra əmək haqqından əldə edilə bilər, məsələn: uşaq dəstəyi, təqaüd və ya digər faydalar. Gəlir artımı, müsbət pul axınınızın səbəblərindən biridir. Digər qeyri-adi gəlirlər ayrıca bir sütunda qeyd edilməlidir.
Addım 3. Aylıq xərclərin miqdarını hesablayın
Qənaət etmək və investisiya etmək üçün hər ay ayırdığınız pulu əlavə edin. Növbəti addım, məsələn, kirayə, ipoteka və ya əmlak vergisi ilə bağlı xərcləri əlavə etməkdir. Bundan sonra, bir aylıq yaşayış xərclərini əlavə edin, məsələn: elektrik, benzin, internet/telefon/kabel TV, cib telefonu krediti, su, təmizlik və digər hesablar.
- Yemək, gündəlik ehtiyaclar və restoranlarda yemək xərclərinin miqdarını hesablayın. Restoranlarda həftədə 2 dəfədən çox yemək yeyirsinizsə, bu xərcləri ayrıca qeyd edin.
- Nəqliyyat xərclərini əlavə etməyə davam edin, məsələn: yanacaq alışı, ictimai nəqliyyat biletləri və taksi xərcləri.
- Kredit ödənişlərini, sığorta haqlarını və sağlamlıq xidmətlərini əlavə edin.
- Uşaqlarınız varsa, uşaq baxıcıları, təhsil haqqı, dərsdənkənar ödənişlər və təhsil haqqı üçün nə qədər ödəməli olduğunuzu anlayın.
- Hələ məktəbdəsinizsə, məktəb ləvazimatları almaq üçün xərclərinizi əlavə edin.
- Nəhayət, paltar, hədiyyə və istirahət almaq üçün xərclərinizi əlavə edin, məsələn: film biletləri, həftə sonu qaçışları və hobbi fəaliyyətləri.
- Nisbətən böyük rutin xərclər “Digər Qeyri-adi Xərclər” sütununda qeyd edilməlidir.
Addım 4. Rutin olmayan əməliyyatlardan gələn orta pul axınını hesablayın
Pulun bir neçə ay ərzində birdən-birə alındığı və ya müəyyən oluna bilmədiyi qeyri-adi gəlir miqdarını hesablamaq üçün bank hesabınızı oxuyun. Məsələn: bir semestr sonunda müəllim olaraq maaşınız birdəfəlik ödənilsə, müəyyən bir ayda böyük miqdarda pul alacaqsınız.
- Keçən il üçün qeyri-adi gəliri əlavə edin, 12-yə bölün və sonra bölünmənin nəticəsini "Orta Rutin Gəlir" sütununa yazın.
- Bir il üçün qeyri-adi xərcləri əlavə edin, məsələn: yeni məzun olan bir uşaq üçün avtomobil almaq və ya qohumlarını ziyarət etmək üçün il sonu tətili. 12-yə bölündükdən sonra bölünmənin nəticəsini "Orta Rutin Xərclər" sütununa yazın.
Addım 5. Nağd daxilolmaların miqdarını hesablayın
Hər ay aldığınız pul miqdarı olan nə qədər nağd pul daxil olduğunuzu öyrənmək üçün müntəzəm gəlirinizi və orta gündəlik gəlirinizi əlavə edin. Əmin olmaq üçün bank hesabına daxil olan məbləğin bu məbləğə yaxın olub olmadığını yoxlayın.
Addım 6. Nağd pul axınının böyüklüyünü hesablayın
Nağd pul axınının miqdarını və ya hər ay sərf etdiyiniz pulu öyrənmək üçün gündəlik və qeyri-adi ehtiyacları ödəmək üçün istifadə etdiyiniz bütün pulları əlavə edin.
Addım 7. Nağd pul axını ilə pul vəsaitlərinin daxil olmasını çıxın
Balans müsbət olarsa, müsbət pul axını var. Bu, qismən və ya tamamilə sərmayə edilə bilən pulunuzun olması deməkdir.
Balans mənfi olarsa, mənfi pul axını var. Bu, qazandığınızdan daha çox xərclədiyiniz deməkdir. Beləliklə, qənaət edərək xərcləri azaltmağa başlayın
3 -dən 3 -cü hissə: Pul axınının idarə edilməsi
Addım 1. Pul axınını izləyin
Bir şirkətiniz varsa, bütün qəbz əməliyyatlarını qeyd edərək pul axını idarə etməyə çalışın. Hər gün nağd pul yatırın, müştərilərə ödəmə tarixinə görə göndərmə qəbzləri göndərin və müştərilərin gecikməməsi üçün vaxtında hesablaşma aparın. Nağd ödəyən müştərilərə endirimlər edin.
- Bütün maliyyə əməliyyatlarının təsdiqedici sənədlər əsasında aparıldığından əmin olun. Nömrəli qəbzlərdən istifadə edin və mühasibat uçotunu dəstəkləyən sübut kimi ardıcıl olaraq nömrələnmiş çeklər verin.
- Fərdi pul axınlarını izləmək üçün bütün nağd ödənişləri diqqətlə qeyd edin. Bütün qəbzləri və ya alış qəbzlərini saxlayın və bank hesablarını mütəmadi olaraq yoxlayın.
Addım 2. Gözlənilməz xərclər üçün vəsait hazırlayın
Fövqəladə halları gözləmək və ya biznesin genişlənməsi imkanlarından istifadə etmək üçün pul ayırın. Maaşları artırmaq, borcları ödəmək və çox miqdarda alış-veriş etmək üçün vəsait hazırlayın. Hər ay pul ayırın ki, gözlənilməz ehtiyacları ödəməyə hazırsınız, çünki məbləğ çox böyük ola bilər.
- Nağd pulun çoxu artıq yatırılıbsa, fövqəladə vəziyyətdə necə qismən ayrılacağınızı müəyyənləşdirin.
- Bir bank krediti alın ki, probleminiz varsa borc ala biləsiniz.
Addım 3. Gündəlik yaşayış xərclərini ödəmək üçün mümkün qədər xərcləri idarə edin
Faydalı olmayan və ya həddindən artıq olmayan şeylərə pul xərcləməyinizdən asılı olmayaraq hər ay ödəniş əməliyyatlarını yoxlayın. Gəlir azaldıqda, pul xərcləməyi tənzimləyən siyasəti nəzərdən keçirin, məsələn kirayə, kapital dəyəri və işçilərə maaş. Pul axını yaxşılaşana qədər lazımsız təmir planlarını və bahalı avadanlıq alışı təxirə salın. Məhsuldar olmayan iş saatlarını azaldın. Məhsuldar olmayan işçiləri işdən çıxarmaqla şirkətin işini asanlaşdırın.
- Kirayə ödəmək məcburiyyətindəsinizsə, ev sahibi ilə danışıqlar aparın ki, kirayəni ödəyə biləsiniz.
- Xərc səmərəliliyinin gündəlik həyatda da tətbiq edilməsi lazımdır, məsələn, restoranda yemək yeməmək üçün öz yeməklərinizi hazırlayaraq. Bir həftə ərzində bir yemək menyusu hazırlayın və sonra həftə sonu ehtiyacınız olan ərzaqları alın. Sevdiyiniz 2-3 menyunu böyük hissələrdə bişirin və qalan yeməyi bitirin.
- Pulunuzu impulsiv şəkildə xərcləməyin. Bu, fərdi və korporativ pul axınlarının idarə edilməsinə aiddir. Əvvəlcə hələ də mövcud olan əşyaların ehtiyatına və nə qədər ehtiyacınız olduğuna əmin olun. Planlaşdırılmamış alış -verişi 48 saata qədər təxirə salın və büdcədə nəzərdə tutulmayan şeyləri satın almaq istəyini idarə edin.
İpuçları
- Nağd pul axını hesabatları, çətin olsa da, daha yaxşı görünmək üçün manipulyasiya oluna bilər, məsələn, ödənişləri və ya borc ödəmələrini gecikdirmək, qiymətli kağızları satmaq (məsələn, notlar, səhmlər, istiqrazlar və qiymətli kağızlar) və ya əvvəlki dövrlərdə hesablanmış əks jurnalistik xərclər.
- Bələdçilər üçün İnternet axtarışından və ya bir şirkətin pul axını hesabatını oxuyaraq pul axını hesabatı tərtib etməyi öyrənin. Bir çox şirkət, xüsusən də səhm almaq istəyən potensial investorları cəlb etmək üçün maliyyə hesabatları dərc edir.
